Für viele grenzüberschreitend t?tige Verk?ufer ist die Eintragung einer Gesellschaft mit beschr?nkter Haftung im Vereinigten K?nigreich ein grundlegender Schritt, um Zugang zum europ?ischen Markt zu erhalten und die Glaubwürdigkeit ihrer Marke aufzubauen. Die gute Nachricht? Das Verfahren ist unkompliziert. Die meisten Antragsteller k?nnen die Formulare in nur 20-30 Minuten ausfüllen, und die Registrierung ist in der Regel innerhalb von 3-5 Arbeitstagen erledigt - alles online, ohne dass sie ins Vereinigte K?nigreich reisen oder eingezahltes Kapital einbringen müssen.
Doch "einfach" bedeutet nicht nachl?ssig. Fehler bei der Adresse, den Dokumenten oder der Mehrwertsteuer k?nnen zu Geldstrafen, verpassten Briefen oder sogar zur Aufl?sung führen. Mit den neuen britischen Vorschriften für 2024-2025 zu Ausweiskontrollen, Steuern und Berichterstattung ist die Einhaltung der Vorschriften wichtiger denn je. Dieser Leitfaden zur Unternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich für Nichtans?ssige im Jahr 2025 bietet praktische Tipps für eine korrekte Registrierung.
Wann sollten Sie ein Unternehmen im Vereinigten K?nigreich anmelden?
Bevor Sie sich mit derUnternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich befassen, sollten Sie sich fragen: Brauche ich wirklich ein Unternehmen? Wenn eine der folgenden fünf Situationen auf Sie zutrifft, lohnt sich die Gründung eines Unternehmens im Vereinigten K?nigreich wahrscheinlich:
Sie verkaufen über Ihre eigene Website
Wenn Sie Ihre eigene Plattform (wie Shoplazza, WooCommerce usw.) verwenden, um direkt an britische Verbraucher zu verkaufen:
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Für Waren im Wert von ￡135 oder weniger müssen Sie ein britisches Unternehmen registrieren und die Mehrwertsteuer am Verkaufsort abführen.
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Bei Waren im Wert von mehr als ￡135 gelten Sie als Importeur und müssen die Einfuhrumsatzsteuer und Z?lle abführen.
In diesem Fall hilft Ihnen ein britisches Unternehmen, die Zollabfertigung und die Logistik reibungsloser zu gestalten.
Sie verkaufen auf Plattformen Dritter
Auch wenn Sie Marktpl?tze wie Amazon, eBay oder TikTok Shop nutzen, kann in bestimmten F?llen ein britisches Unternehmen erforderlich sein. Die HMRC bewertet mehrere Faktoren, n?mlich den Standort der Waren, ihren Wert und die Frage, ob der K?ufer mehrwertsteuerpflichtig ist, um festzustellen, wer für die Mehrwertsteuer verantwortlich ist und ob eine britische Gesellschaft erforderlich ist.
| Standort der Waren | Typ des K?ufers | Warenwert | Zust?ndigkeit für die Mehrwertsteuer | UK-Einrichtung erforderlich? |
| UK (Inland) | VAT-registriertes britisches Unternehmen (B2B) | Jede | Verk?ufer (wird wie ein Importeur behandelt) | ? Ja - muss sich registrieren lassen und Mehrwertsteuer anmelden |
| Au?erhalb Gro?britanniens | Verbraucher (B2C) oder Unternehmen (B2B) | > ￡135 | Verk?ufer (wie Importeur behandelt) | ? Ja - muss sich für die Mehrwertsteuer registrieren und Z?lle abführen |
| UK (Inland) | Verbraucher / Unternehmen ohne MwSt. (B2C) | Jeder | Marktplatz (z. B. Amazon, eBay) | Nein - es sei denn, Sie lagern Waren im Vereinigten K?nigreich |
| Au?erhalb von UK | Beliebig | ≤ ￡135 | Der Marktplatz übernimmt die Mehrwertsteuer | ? Keine Registrierung erforderlich |
| Au?erhalb Gro?britanniens | VAT-registriertes britisches Unternehmen (B2B) | ≤ ￡135 | K?ufer wendet Reverse Charge an | ? Keine Registrierung erforderlich |
Sie lagern Ihr Inventar im Vereinigten K?nigreich
Wenn Sie im Vereinigten K?nigreich ans?ssige Lagerh?user nutzen (z. B. Amazon FBA oder 3PLs), ist eine Unternehmensregistrierung obligatorisch, unabh?ngig von Ihren Einnahmen.
Sie bieten digitale Dienstleistungen an
Der Verkauf digitaler Produkte an britische Verbraucher, wie eBooks, Software oder Online-Kurse, erfordert die Erhebung von Mehrwertsteuer (in der Regel 20 %) und kann dazu führen, dass Sie eine britische Gesellschaft für die Mehrwertsteueranmeldung ben?tigen.
Sie wollen besseres Vertrauen und besseren Zugang zu Zahlungen
Ein britisches Unternehmen erm?glicht es Ihnen, Konten in mehreren W?hrungen zu er?ffnen, sich mit lokalen Zahlungsanbietern (wie Stripe UK) zu verbinden und das Vertrauen der K?ufer und die Konversion zu verbessern. Auch die Abrechnung und Rückführung von Gewinnen aus dem Vereinigten K?nigreich und den EU-M?rkten wird dadurch erleichtert.
Wie unterstützt eine britische Gesellschaft Ihr globales Gesch?ft?
Für ausl?ndische Verk?ufer hat ein lokales Unternehmen im Vereinigten K?nigreich oft drei entscheidende Vorteile: globale Glaubwürdigkeit, rechtliche Stabilit?t und eine gesch?ftsfreundliche Einstellung gegenüber ausl?ndischen Unternehmen. Diese Vorteile sind wohlbekannt, aber was bedeuten sie eigentlich im Zusammenhang mit dem grenzüberschreitenden elektronischen Handel? Schauen wir uns das mal genauer an.
Geringe oder keine Steuerpflicht für grenzüberschreitende Verk?ufer
Grenzüberschreitende Verk?ufer, die ein britisches Unternehmen registrieren lassen, aber keine physischen Gesch?fte vor Ort betreiben, k?nnen erhebliche Steuereinsparungen erzielen, in manchen F?llen sogar ganz ohne Steuern auskommen. Typische Situationen sind:
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Das Unternehmen ist im Vereinigten K?nigreich registriert, hat aber kein lokales Büro, keine Mitarbeiter und kein Lager.
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Die Waren werden direkt vom chinesischen Festland, aus Hongkong oder anderen L?ndern versandt, wobei die Transaktionen und die Abwicklung au?erhalb des Vereinigten K?nigreichs erfolgen.
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Das Unternehmen ist zwar im Vereinigten K?nigreich pr?sent, der Jahresumsatz liegt jedoch unter dem Schwellenwert für die Mehrwertsteuerregistrierung von 90.000 ￡ (2024/25).
Solche Unternehmen k?nnen bei der britischen Steuerbeh?rde HMRC h?ufig als "ruhend" gemeldet werden, wodurch lokale Steuern vermieden und Buchhaltungsgebühren gesenkt werden k?nnen - obwohlweiterhin Jahresberichte eingereicht werden müssen.
Sobald das Unternehmen seine Gesch?ftst?tigkeit im Vereinigten K?nigreich aufnimmt und der Umsatz ￡90.000 erreicht oder überschreitet, sind die Registrierung und die Zahlung der Mehrwertsteuer obligatorisch. Die Mehrwertsteuers?tze umfassen:
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Standardsatz: 20 % (gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen)
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Erm??igter Satz: 5 % (z. B. Autokindersitze, Haushaltsenergie)
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Nullsatz: 0 % (z. B. Lebensmittel, gedruckte Bücher, Kinderkleidung)
Viertelj?hrliche Mehrwertsteuer-"Null-Erkl?rungen" gelten, wenn es keine Verk?ufe gibt oder alle Verk?ufe aus dem Ausland kommen. Die Nutzung von EU-Lagern wie FBA erfordert regelm??ige Mehrwertsteuererkl?rungen.
Zus?tzlich zur Mehrwertsteuer müssen britische Unternehmen auch K?rperschaftssteuer auf der Grundlage ihrer Gewinne zahlen. Im Gegensatz zu einigen L?ndern, die nur das lokale Einkommen besteuern, wird im Vereinigten K?nigreich die K?rperschaftssteuer auf die weltweiten Gewinne erhoben, einschlie?lich der Handelseinkünfte und Kapitalgewinne.
Ab dem Steuerjahr 2023/24 gelten die folgenden Steuers?tze:
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Gewinne bis zu 50.000 Pfund: 19 %.
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Gewinne zwischen ￡50.001 und ￡250.000: Besteuerung zu einem Grenzsteuersatz
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Gewinne über 250.000 Pfund: 25 %.
Das Vereinigte K?nigreich unterh?lt Doppelbesteuerungsabkommen mit über 100 L?ndern, die es Unternehmen erm?glichen, Doppelbesteuerung zu vermeiden und die globale Steuerlast zu verringern.
?? Offizielle britische Steuerinformationen: https://www.gov.uk/corporation-tax-rates
Flexible Konten in mehreren W?hrungen
Britische Unternehmen bieten eine flexible Kontoverwaltung für Nichtans?ssige. Mit einem britischen Unternehmen k?nnen Sie ohne komplizierte Genehmigungen oder Devisenbeschr?nkungen Bankkonten in mehreren W?hrungen im Ausland er?ffnen. Dadurch k?nnen Gelder frei ein- und ausgeführt werden.
Für grenzüberschreitende Verk?ufer bringt dies entscheidende Vorteile mit sich:
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Empfangen Sie Zahlungen in mehreren W?hrungen (USD, EUR, GBP), senken Sie die Transaktionskosten und verbessern Sie den Komfort.
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Bezahlen Sie globale Lieferanten direkt ohne zus?tzliche Genehmigungen oder Erkl?rungen.
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Führen Sie Gewinne effizient in Ihr Heimatland zurück und verbessern Sie so Ihren Cashflow.
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Minimieren Sie Verluste durch Wechselkursschwankungen und vermeiden Sie eine langfristige Kapitalbindung im Ausland.
Im Vergleich zu L?ndern mit strengen Kapitalverkehrskontrollen bietet das Vereinigte K?nigreich ein hohes Ma? an finanzieller Freiheit, was es zu einer starken Basis für globale eCommerce-Aktivit?ten macht.
Freier Handel und reibungsloser Import/Export
Das Vereinigte K?nigreich ist ein Freihandelsmarkt mit effizienter Zollabfertigung. Die meisten grenzüberschreitenden Waren werden innerhalb von 24 Stunden freigegeben. Wenn Sie auf Amazon UK/EU, eBay UK oder TikTok Shop UK verkaufen, werden Sie feststellen, dass die Registrierung und der Betrieb über ein britisches Unternehmen oft schneller und reibungsloser verl?uft als in vielen anderen L?ndern.
Für markeneigene Websites k?nnen ein britisches Unternehmen und eine britische Gesch?ftsadresse (zusammen mit der Verwendung einer britischen IP-Adresse) dabei helfen, wichtige Dienste wie Stripe-Zahlungen, PayPal-Verifizierung und internationale Versandkan?le freizuschalten, was sowohl die Glaubwürdigkeit Ihres Shops als auch das Vertrauen Ihrer Kunden st?rkt.
Niedrige Einstiegshürden und Unterhaltskosten
Die Registrierung eines britischen Unternehmens erfordert kein eingezahltes Kapital. Sie müssen bei der Gründung lediglich einen Betrag (z. B. ￡1.000) angeben, den Sie nicht auf ein Bankkonto einzahlen müssen. Au?erdem ist auch die laufende Unterhaltung kostengünstig:
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Die Einreichung der j?hrlichen Best?tigungserkl?rung online kostet 34 ￡ (62 ￡ per Post).
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J?hrliche Steuererkl?rungen k?nnen mithilfe von Vorlagen eingereicht werden - keine obligatorische Prüfung
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Buchhaltungsdienstleistungen sind relativ erschwinglich, ideal für Unternehmen im Anfangsstadium
?? Leitfaden und Gebühren für die j?hrliche Einreichung：https://www.gov.uk/guidance/confirmation-statement-guidance
Welche Unternehmensform ist für nicht in Gro?britannien ans?ssige Personen am besten geeignet?
Für ausl?ndische Verk?ufer und Personen, die nicht im Vereinigten K?nigreich ans?ssig sind, ist die Private Limited Company (Ltd) in der Regel die beste Option. Wenn es um die Registrierung einer Gesellschaft mit beschr?nkter Haftung im Vereinigten K?nigreich geht, bietet diese Struktur das beste Gleichgewicht zwischen Einfachheit, Einhaltung der Vorschriften und Flexibilit?t:
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Kein eingezahltes Kapital erforderlich (es wird empfohlen, ￡1.000 oder mehr zu deklarieren - ￡1 ist erlaubt, kann aber die Genehmigung des Bankkontos beeinflussen)
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Schnelles und einfaches Registrierungsverfahren (normalerweise in 1-2 Tagen abgeschlossen)
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Starker Ruf des Unternehmens und leichterer Zugang zu britischen Bankkonten
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Berechtigt zur Mehrwertsteuer- und EORI-Registrierung, die für den Zugang zur Plattform und die Zollabfertigung unerl?sslich ist
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Unterliegt der K?rperschaftssteuer, was eine effiziente und gesetzeskonforme Gewinnausschüttung und Steuerplanung erm?glicht
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Nur ein Anteilseigner und ein Gesch?ftsführer erforderlich (keine Beschr?nkungen hinsichtlich der Nationalit?t; Einzelpersonen müssen mindestens 16 Jahre alt sein)
Für die meisten Verk?ufer, die im Vereinigten K?nigreich oder auf dem EU-Markt Fu? fassen wollen, ist eine GmbH die ideale Struktur.
Hier ein kurzer Vergleich mit anderen Gesellschaftsformen, die Sie m?glicherweise kennenlernen werden:
| Gesellschaftsform | Geeignet für nicht in Gro?britannien ans?ssige Personen? | Zusammenfassung |
| Private Gesellschaft mit beschr?nkter Haftung (Ltd) | ? Empfohlen | Die h?ufigste Wahl. Einfache Gründung, begrenzte Haftung, klare Steuerstruktur - ideal für eCommerce. |
| Einzelkaufmann | ? Nicht empfohlen | Keine eigene Rechtspers?nlichkeit. Unbeschr?nkte Haftung. Weniger flexibel für grenzüberschreitende Gesch?fte. |
| Aktiengesellschaft (PLC) | ? Nicht empfehlenswert | Erfordert ein eingezahltes Kapital von 50.000 ￡ und zwei Direktoren. Besser geeignet für gro?e oder b?rsennotierte Unternehmen. |
| Partnerschaft mit beschr?nkter Haftung (LLP) | ?? In besonderen F?llen | Wird in der Regel für professionelle Dienstleistungen verwendet (z. B. Anwalts- oder Buchhaltungsfirmen); bietet steuerliche Transparenz. |
| Hybride Strukturen (z.B. LLP + Ltd) | ?? Komplex | Wird von fortgeschrittenen Verk?ufern für die Steuerplanung verwendet. H?here Komplexit?t bei der Einhaltung der Vorschriften - erfordert fachkundige Beratung. |
Welche Unterlagen für die Unternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich ben?tigt werden, bevor Sie beginnen
Das Verfahren ist einfach, aber um einen reibungslosen Ablauf zu gew?hrleisten, sollten Sie alle erforderlichen Informationen und Dokumente im Voraus vorbereiten.
W?hlen Sie einen Firmennamen
Der Name muss in Englisch sein und darf keine anderen Zeichen enthalten. Er darf sich auch nicht mit bereits bestehenden Firmennamen, die in der Datenbank des Companies House aufgeführt sind, überschneiden.
Vermeiden Sie au?erdem sensible W?rter, die Verbindungen zur k?niglichen Familie (z. B. Royal, King, Queen, Prince), zur Regierung (z. B. Government, British, Britain) oder zu bestimmten sozialen Organisationen (z. B. Charity, Organization, University) andeuten, es sei denn, Sie haben eine besondere Genehmigung.
Bei Gesellschaften mit beschr?nkter Haftung muss der Name mit "Limited" oder "Ltd" enden. Beide haben die gleiche rechtliche Bedeutung und unterscheiden sich nur in der Aufmachung.
Um zu verhindern, dass die Eintragung aufgrund von Namenskonflikten scheitert, empfiehlt es sich, das Online-Tool des Companies House zu nutzen, um die Verfügbarkeit von Namen im Voraus zu prüfen und 2-3 alternative Namen vorzubereiten.
?? Companies House：https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/company-name-availability
Direktoren, Aktion?re und Personen mit ma?geblicher Kontrolle (Psc)
Ein britisches Unternehmen muss mindestens einen Gesch?ftsführer und einen Anteilseigner haben, wobei zur überprüfung Ausweisdokumente wie ein Reisepass oder Personalausweis erforderlich sind. Die Gesch?ftsführer tragen die rechtliche Verantwortung für das Tagesgesch?ft und die Einhaltung der Vorschriften.
Au?erdem müssen Sie Personen mit ma?geblicher Kontrolle (Persons with Significant Control, PSC)angeben, d. h. Personen, die:
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mehr als 25 % der Aktien besitzen
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mehr als 25 % der Stimmrechte besitzen
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die meisten Direktoren ernennen oder absetzen k?nnen
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anderweitig erheblichen Einfluss oder Kontrolle ausüben
Ab dem 8. April 2025 ist die Identit?tsprüfung freiwillig, wird aber im Herbst 2025 obligatorisch. Zu diesem Zeitpunkt:
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Neue Gesch?ftsführer und PSCs müssen ihre Identit?t überprüfen
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Bestehende Unternehmen haben 12 Monate Zeit, um dieser Verpflichtung nachzukommen.
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Bei Nichteinhaltung drohen Bu?gelder, Eintragungsbeschr?nkungen und das Verbot der Eintragung neuer Unternehmen
Es wird dringend empfohlen, die Ausweisdokumente rechtzeitig vorzubereiten und die Aktualisierungen des Companies House zu verfolgen.
?? PSC-Richtlinie：https://www.gov.uk/guidance/people-with-significant-control-pscs
Art und Umfang des Unternehmens (SIC-Codes)
Bei der Eintragung eines Unternehmens im Vereinigten K?nigreich müssen Sie mindestens einen Standard Industrial Classification (SIC)-Code angeben, um Ihre Hauptgesch?ftst?tigkeit zu beschreiben. Im Vereinigten K?nigreich gibt es keine spezifischen Beschr?nkungen für den Umfang der Gesch?ftst?tigkeit - jede rechtm??ige T?tigkeit ist zul?ssig.
Es wird empfohlen, die offizielle SIC-Code-Liste zu konsultieren und den Code auszuw?hlen, der am besten zu Ihrer Hauptt?tigkeit passt. Wenn Ihre T?tigkeit vielf?ltiger ist, k?nnen Sie mehrere relevante SIC-Codes angeben, um Ihr gesamtes Gesch?ftsmodell abzubilden. Der richtige SIC-Code ist nicht nur für einen reibungslosen Registrierungsprozess wichtig, sondern auch, weil er sich auf künftige Steuererkl?rungen und die beh?rdliche Einstufung auswirkt.
?? SIC-Code-Liste：https://resources.companieshouse.gov.uk/sic/
Gründungsurkunde und Gesellschaftsvertrag
Die Satzung des Unternehmens ist eine der wichtigsten rechtlichen Anforderungen bei der Eintragung und umfasst in der Regel Folgendes:
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Memorandum of Association (Gesellschaftsvertrag): Eine rechtliche Erkl?rung, in der alle Gründungsgesellschafter zustimmen, das Unternehmen zu gründen und seine Mitglieder zu werden. Nach der Eintragung der Gesellschaft kann dieses Dokument im Allgemeinen nicht mehr ge?ndert werden.
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Gesellschaftsvertrag: Das interne Regelwerk, das regelt, wie das Unternehmen geführt wird, einschlie?lich der Entscheidungsprozesse, der Pflichten der Gesch?ftsführer, der Ausgabe und übertragung von Aktien und der Gewinnverteilung. Sie k?nnen die vom Companies House zur Verfügung gestellte Mustersatzung verwenden, die für die meisten Gesellschaften mit beschr?nkter Haftung geeignet ist, oder eine auf Ihre Bedürfnisse zugeschnittene Satzung entwerfen lassen (in der Regel mit professioneller Rechtsberatung).
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Erkl?rung des Kapitals: Bei Gesellschaften mit beschr?nkter Haftung werden hier das gesamte Aktienkapital der Gesellschaft, die Aktienklassen, der Nennwert jeder Aktie und die mit ihnen verbundenen Rechte aufgeführt.
Adresse der Unternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich
Jedes Unternehmen, das im Vereinigten K?nigreich gegründet wird, muss eine gesetzlich vorgeschriebene Adresse für den eingetragenen Firmensitz im Land angeben, um offizielle Korrespondenz von der Regierung, den Notaren und den Justizbeh?rden zu erhalten. Zu den wichtigsten Anforderungen geh?ren:
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Es muss sich um eine echte physische Adresse handeln, Postf?cher werden nicht akzeptiert.
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Die Adresse muss sich in dem Land befinden, in dem das Unternehmen eingetragen ist (z. B. muss die Adresse auch in Schottland liegen, wenn das Unternehmen in Schottland gegründet wurde).
Die meisten grenzüberschreitenden Verk?ufer entscheiden sich für eine Registrierung in England und Wales, da die Verfahren dort einfacher sind und der Prozess vollst?ndig online abgewickelt werden kann, ohne dass man physisch anwesend sein muss. Sie k?nnen entweder:
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Ihre eigene konforme britische Adresse angeben
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oder einen professionellen Dienstleister für einen eingetragenen Firmensitz und Unternehmenssekretariatsdienste in Anspruch nehmen
Mit anderen Worten: Sie k?nnen die erforderlichen Dokumente einfach von Ihrem Heimatland aus einreichen, w?hrend ein professioneller Dienstleister sich um den eingetragenen Firmensitz und das Sekretariat des britischen Unternehmens kümmert. Anders als in den USA ist die Inanspruchnahme eines Gründungsagenten im Vereinigten K?nigreich fakultativ, und Sie k?nnen das Unternehmen immer noch selbst anmelden.
Für den grenzüberschreitenden elektronischen Handel müssen Sie kein teures Büro mieten. Ein virtuelles Büro oder die Adresse eines registrierten Vertreters ist in der Regel ausreichend, auch wenn dies mit j?hrlichen Kosten verbunden ist:
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Virtuelle Adresse: etwa ￡30-50/Jahr.
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Registrierte Adresse in London: ￡85-275/Jahr, je nach Standort.
Ein virtuelles Büro tr?gt in der Regel dazu bei, dass Ihre pers?nliche Wohnadresse (für Gesch?ftsführer und Aktion?re) geheim bleibt, da die Aufzeichnungen des Companies House ?ffentlich sind. Ein eigener eingetragener Firmensitz tr?gt dazu bei, das Risiko zu verringern und gleichzeitig dafür zu sorgen, dass Ihr Unternehmen die Vorschriften vollst?ndig einh?lt.
Prozess der Unternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich und wichtige überlegungen
Wenn Sie alle erforderlichen Dokumente und Informationen vorbereitet haben, kann der Prozess der Gründung einer Gesellschaft mit beschr?nkter Haftung im Vereinigten K?nigreich effizient abgeschlossen werden. Um jedoch eine reibungslose Registrierung und die vollst?ndige Einhaltung der neuesten Vorschriften aus dem Jahr 2025 zu gew?hrleisten, sollten grenzüberschreitende E-Commerce-Verk?ufer die folgenden detaillierten Schritte und wichtigen überlegungen genau beachten.
?? Websiteregistrieren：https://www.gov.uk/limited-company-formation/register-your-company
?? Leitfaden für die offizielle Registrierung：https://www.gov.uk/set-up-limited-company
?? Wichtige Hinweise：https://www.gov.uk/government/publications/overseas-companies-in-the-uk-registration-filing-and-disclosure-obligations/overseas-companies-registered-in-the-uk
Schritt 1: Reichen Sie Ihren Registrierungsantrag ein
Der erste Schritt besteht darin, den Antrag auf Eintragung Ihres Unternehmens einzureichen. Sie k?nnen die vorbereiteten Informationen in der Reihenfolge ausfüllen, die für das offizielle Verfahren erforderlich ist. Es gibt zwei Hauptmethoden:
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Online-Einreichung: Die bequemste und empfehlenswerteste Variante, für die eine Gebühr von 50 ￡ erhoben wird. Online-Antr?ge werden in der Regel innerhalb von 24-48 Stunden bearbeitet, in einigen F?llen sogar in weniger als 24 Stunden. W?hrend der Registrierung wird Ihr Unternehmen normalerweise automatisch für die K?rperschaftssteuer angemeldet, es sei denn, Sie entscheiden sich dafür, es als "ruhend" einzurichten. Au?erdem müssen Sie für das Unternehmen eine separate Government Gateway-Benutzerkennung und ein Passwort einrichten, die sich von Ihrem pers?nlichen Konto unterscheiden.
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Einreichung per Post: Sie k?nnen das IN01-Formular gegen eine Gebühr von ￡71 auf dem Postweg einreichen. Die Bearbeitung ist langsamer und dauert in der Regel 8-10 Arbeitstage.
Für die meisten grenzüberschreitenden E-Commerce-Verk?ufer ist die Online-Methode schneller, einfacher und effizienter.
?? OS IN01：https://www.gov.uk/government/publications/register-a-uk-establishment-of-an-overseas-company-os-in01
?? Kostenliste für die Unternehmensregistrierung：https://www.gov.uk/government/publications/companies-house-fees/companies-house-fees
Schritt 2: überprüfung der Identit?t des Direktors und des PSC (ab 2025 obligatorisch)
Ab 2025 müssen alle neu ernannten Gesch?ftsführer und Personen mit ma?geblicher Kontrolle (PSC) eine Identit?tsprüfung durchführen, um die Einhaltung der Vorschriften zu gew?hrleisten. Es gibt zwei Hauptverifizierungsmethoden:
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Direkte überprüfung über GOV.UK One Login: Nutzen Sie den GOV.UK One Login-Dienst , um gültige Ausweisdokumente wie Reisep?sse oder Führerscheine hochzuladen. Der Prozess kann auch Foto-Uploads oder Gesichtserkennung für strenge Sicherheit erfordern.
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Verifizierung durch einen Authorized Company Service Provider (ACSP): Alternativ kann ein regulierter ACSP, z. B. ein professioneller Gründungsagent, ein Buchhalter oder eine Anwaltskanzlei, Ihre Identit?t in Ihrem Namen überprüfen. ACSPs erfüllen die Vorschriften zur Bek?mpfung der Geldw?sche (AML) und sind seit dem 18. M?rz 2025 beim Companies House registriert. Ihre Verifizierungsstandards entsprechen dem offiziellen GOV.UK-Verfahren.
Sobald die überprüfung abgeschlossen ist, wird ein eindeutiger Code generiert. Bewahren Sie diesen Code sicher auf, da er bei der sp?teren Einreichung von Unternehmensdokumenten ben?tigt werden k?nnte.
?? GOV.UK：https://www.gov.uk/
Schritt 3: Erhalt der Registrierungsunterlagen
Nachdem die Registrierung Ihres Unternehmens im Vereinigten K?nigreich abgeschlossen ist, erhalten Sie in der Regel die folgenden Dokumente, um die rechtliche Niederlassung des Unternehmens zu best?tigen und den Gesch?ftsbetrieb zu genehmigen:
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Gründungsurkunde, ausgestellt vom Companies House (in der Regel elektronisch, mit Firmenname, Registrierungsnummer und Gründungsdatum)
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Antragsformular für die Unternehmensregistrierung IN01 (einschlie?lich der eingereichten Unternehmensdaten, wie Gesch?ftsführer, Aktion?re und eingetragene Adresse)
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Vier Standardkopien der Gründungsunterlagen des Unternehmens (Satzung)
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Aktienzertifikate zum Nachweis der Aktienzuteilung
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Offizielle Unterschrifts- und Siegelstempel des Unternehmens
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Statutarische Register, einschlie?lich der Register der Aktion?re, Direktoren und Sitzungsprotokolle
?? Praktische Erinnerung: Vergewissern Sie sich, dass alle Angaben in Ihrer Registrierung und in den nachfolgenden Dokumenten korrekt und echt sind. So muss beispielsweise der Adressennachweis ein Originaldokument sein, das innerhalb der letzten drei Monate ausgestellt wurde und deutlich lesbar ist. Wenn Ihr Unternehmen aus mehreren Anteilseignern besteht, müssen Sie für jede Ebene Registrierungsdokumente und Angaben zum Ultimate Beneficial Owner (UBO) vorlegen. Jegliche Auslassungen oder Fehler k?nnen zu Verz?gerungen oder Ablehnung führen, was die Geschwindigkeit der Registrierung und den Start des Unternehmens beeintr?chtigt.
Einhaltung der Vorschriften nach der Registrierung und j?hrliche Wartung
Die Registrierung ist nur der Anfang. Um die kontinuierliche Einhaltung der Vorschriften zu gew?hrleisten, müssen britische Unternehmen mehrere Folgeaufgaben rechtzeitig erledigen. Im Folgenden finden Sie drei wichtige Schritte, die Sie nach der erfolgreichen Registrierung unverzüglich in Angriff nehmen sollten:
Steuerliche Registrierung (HMRC)
Sobald die Registrierung erfolgt ist, weist HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) automatisch eine eindeutige Steuerzahler-Nummer (Unique Taxpayer Reference, UTR) für die K?rperschaftssteueranmeldung zu. Auch wenn Ihr Unternehmen keine Einkünfte hat oder mit Verlust arbeitet, müssen Sie eine Steuererkl?rung mit Null einreichen, um Strafen zu vermeiden.
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Abgabetermin: Innerhalb von 12 Monaten nach dem Ende Ihres Rechnungszeitraums (z. B. 1. April bis 31. M?rz ist eine g?ngige Wahl).
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Zahlungsfrist: Innerhalb von 9 Monaten und 1 Tag nach dem Ende des Abrechnungszeitraums.
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Einreichung der Steuererkl?rung: Verwenden Sie das Online-Steuerportal der HMRC(Government Gateway) zum Ausfüllen und Einreichen des Formulars CT600 (Corporation Tax Return).
?? Online-Steuerdienst：https://www.gov.uk/log-in-register-hmrc-online-services
Wenn Ihr Unternehmen w?chst, müssen Sie sich m?glicherweise auch für die Mehrwertsteuer registrieren lassen. Erreicht oder übersteigt Ihr steuerpflichtiger Umsatz ￡90.000 (Schwellenwert von 2025) oder sind Sie ein ausl?ndischer Verk?ufer, der Waren in das Vereinigte K?nigreich liefert, die eine Mehrwertsteuerpflicht ausl?sen, sind die Registrierung und die regelm??ige Abgabe der Mehrwertsteuererkl?rung beim HMRC obligatorisch.
Ab 2025 müssen alle mehrwertsteuerregistrierten Unternehmen die Vorschriften der "Making Tax Digital" (MTD) einhalten, die die Verwendung einer MTD-kompatiblen Software für die Führung von Aufzeichnungen und die Online-übermittlung von Mehrwertsteuererkl?rungen vorschreiben.
Die meisten Unternehmen reichen ihre Umsatzsteuererkl?rungen viertelj?hrlich ein - alledrei Monate -, wobei die Fristen 1 Monat und 7 Tage nach Quartalsende liegen. Für das Quartal von April bis Juni ist der Abgabetermin beispielsweise der 7. August.
?? Mehrwertsteuerregister：https://www.gov.uk/register-for-vat
J?hrliche Wartung
Nach der Registrierung eines britischen Unternehmens müssen zwei wichtige j?hrliche Verpflichtungen erfüllt werden, um die Vorschriften einzuhalten und Strafen zu vermeiden:
? Confirmation Statement
Ab dem 4. M?rz 2024 müssen Unternehmen eine offizielle registrierte E-Mail-Adresse angeben (die nicht ?ffentlich bekannt gegeben wird) und erkl?ren, dass ihre Aktivit?ten rechtm??ig sind (Statement of Lawful Purpose). Jedes Unternehmen muss mindestens einmal im Jahr eine Best?tigungserkl?rung beim Companies House einreichen, um Unternehmensangaben wie Gesch?ftsführer, Aktion?re und eingetragene Adresse zu aktualisieren oder zu best?tigen.
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Deadline: Nicht sp?ter als 14 Tage nach dem Jahrestag des Unternehmens oder der letzten Einreichung der Erkl?rung.
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Konsequenzen bei Versp?tung: Geldstrafen zwischen ￡150 und ￡1.500; in schwerwiegenden F?llen kann es zu einer Zwangsstreichung kommen.
? Jahresabschlüsse
Alle Unternehmen, auch ruhende, müssen Jahresabschlüsse einreichen. Bei erstmaliger Einreichung ist der Jahresabschluss innerhalb von 21 Monaten nach der Gründung f?llig. Sp?tere Einreichungen müssen innerhalb von 9 Monaten nach dem Rechnungslegungsstichtag (ARD) des Unternehmens erfolgen.
Neue Vorschriften, die am 1. April 2027 in Kraft treten: Alle Abschlüsse (einschlie?lich der ruhenden) müssen über eine kommerzielle Software eingereicht werden; die herk?mmliche Online- und Papiereinreichung wird abgeschafft.
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Kleine und Kleinstunternehmen k?nnen keine ausgefüllten oder verkürzten Konten mehr einreichen.
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Kleinstunternehmen müssen Kopien der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung einreichen.
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Kleine Unternehmen (keine Kleinstunternehmen) müssen Bilanzen, Lageberichte, Prüfungsberichte (sofern sie nicht befreit sind) sowie Gewinn- und Verlustrechnungen einreichen.
Ein Bankkonto einrichten
Wenn Ihr grenzüberschreitendes Gesch?ft noch in den Kinderschuhen steckt und Sie nur ein britisches Unternehmen brauchen, um ein Gesch?ft einzurichten oder sich auf Plattformen zu registrieren, ist ein lokales Bankkonto nicht immer notwendig. Sie k?nnen internationale Zahlungsplattformen wie Stripe oder PayPal nutzen, die Transaktionen in mehreren W?hrungen unterstützen und Abhebungen auf Konten im Ausland erm?glichen - ideal für Unternehmen in der Anfangsphase oder Verk?ufer, die noch kein lokales Konto er?ffnen k?nnen. Alternativ dazu sind digitale Banken wie Tide, Revolut und Airwallex mit einfacheren Online-Antr?gen und niedrigeren Gebühren gut für Nicht-Einwohner geeignet.
Wenn Ihr Unternehmen jedoch w?chst, insbesondere wenn Sie gr??ere Transaktionen abwickeln, mit im Vereinigten K?nigreich ans?ssigen Lieferanten zusammenarbeiten oder die britische Mehrwertsteuer registrieren und abführen müssen, wird ein britisches Bankkonto unerl?sslich. Es erh?ht die Glaubwürdigkeit und vereinfacht Mehrwertsteuerzahlungen, Erstattungen, K?rperschaftssteuer und Kundenabrechnungen.
Die Er?ffnung eines Kontos als Nichtans?ssiger ist jedoch mit einigen Herausforderungen verbunden:
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Strenge Vorschriften zur Bek?mpfung der Geldw?sche (AML) verlangen von den Banken detaillierte Identit?ts- und Hintergrundprüfungen (KYC/KYB), um Finanzkriminalit?t zu verhindern.
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Einige Banken verlangen mindestens einen im Vereinigten K?nigreich ans?ssigen Direktor.
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Für nicht im Vereinigten K?nigreich ans?ssige Direktoren k?nnen pers?nliche Besuche erforderlich sein, um Dokumente vorzulegen oder an Gespr?chen teilzunehmen, was Zeit- und Reisekosten verursacht.
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Die FCA-Bestimmungen schr?nken die Bereitschaft der Banken ein, Konten für Gebietsfremde zu er?ffnen, was die M?glichkeiten und Funktionen einschr?nkt.
Trotz dieser Hürden bieten Banken wie HSBC, Barclays und CMB Online-Terminvereinbarungen und Remote-Antragsverfahren an, um die Kontoer?ffnung zu vereinfachen. In der Regel verlangen die Banken die folgenden Dokumente für die Er?ffnung eines Firmenkontos:
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Gültiger Ausweis für alle Gesch?ftsführer und Hauptaktion?re (Reisepass, britischer Führerschein oder Personalausweis)
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Nachweis der Adresse (Kontoauszüge, Rechnungen von Versorgungsunternehmen mit Namen und Adresse)
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Nachweis der Geldquelle (Kontoauszüge, Rechnungen, Darlehensvertr?ge)
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Gründungsurkunde und Dokumente (Memorandum and Articles of Association)
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Gesch?ftsplan (einschlie?lich Gesch?ftsmodell, Marktanalyse und Finanzprognosen)
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PSC-Erkl?rung, in der die Personen oder Unternehmen aufgeführt sind, die das Unternehmen ma?geblich kontrollieren
Hinweis: Ausl?ndische Dokumente erfordern in der Regel eine beglaubigte übersetzung und notarielle Beglaubigung, um den Compliance-Standards zu entsprechen.
Au?erdem sollten Sie sich frühzeitig um ein Bankkonto bemühen, digitale Banken bevorzugen, die mit Gebietsfremden zusammenarbeiten, oder professionelle Unterstützung durch eine Agentur in Anspruch nehmen. Ist ein lokales Konto nicht m?glich, sollten Sie die Auswirkungen auf Vorg?nge wie Zahlungen, Mehrwertsteuerrückerstattungen und Inkasso absch?tzen und entsprechende Alternativl?sungen vorbereiten.
H?ufige Fallstricke, die bei der Registrierung zu vermeiden sind
Viele Verk?ufer übersehen bei der Registrierung eines britischen Unternehmens entscheidende Details, was zu betrieblichen Problemen, Geldbu?en oder sogar zur Aufl?sung des Unternehmens führen kann. Achten Sie auf die folgenden h?ufigen Fehler und Tipps:
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Vermeiden Sie "kostenlose virtuelle Adressen": Bei vielen kostenlos registrierten Adressen fehlt eine zuverl?ssige Postweiterleitung. Einige Verk?ufer haben die offiziellen Mitteilungen zur j?hrlichen überprüfung verpasst, was zu Geldstrafen von 150 ￡ für die versp?tete Einreichung führte. Entscheiden Sie sich für einen kostenpflichtigen Registered Office Service oder vertrauenswürdige lokale Anbieter, um sicherzustellen, dass die offizielle Post von HMRC und Companies House ankommt.
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Geben Sie das Grundkapital nicht willkürlich an: Obwohl 1 ￡ das gesetzliche Minimum ist, k?nnen Banken dies als hohes Risiko ansehen und Konten ablehnen. Die Erfahrung zeigt, dass die Angabe von 100 bis 1000 Pfund als Stammkapital die Chancen auf eine Genehmigung durch die Bank erh?ht, ohne dass die tats?chliche Zahlung im Voraus erfolgen muss.
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Vermeiden Sie es, das Unternehmen f?lschlicherweise als ruhend zu deklarieren: Die britische Steuerbeh?rde HMRC kann Geldstrafen von bis zu 200 % des Jahresgewinns verh?ngen, wenn ein "ruhendes" Unternehmen beim Handel erwischt wird - ein ?u?erst riskanter Schritt.
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Verwenden Sie niemals pers?nliche Konten für Unternehmenseinkünfte: Alle Gesch?ftseinnahmen müssen über das Firmenkonto laufen. Bei Verwendung privater Bankkarten besteht die Gefahr, dass sie von den Steuerbeh?rden als pers?nliche Einkünfte behandelt werden, was zu Steuernachzahlungen und Strafen führen kann.
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Reichen Sie die Best?tigungserkl?rung pünktlich ein: Wird diese j?hrliche Einreichung vers?umt, drohen Geldstrafen und, wenn sie lange genug ignoriert wird, die zwangsweise L?schung des Unternehmens - auch wenn das Gesch?ft noch l?uft.
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Untersch?tzen Sie die Mehrwertsteuerpflichten nicht: Viele grenzüberschreitende Verk?ufer gehen davon aus, dass der Schwellenwert von 90.000 Pfund für die Mehrwertsteuerregistrierung für alle gilt. In Wirklichkeit l?st das Vorhandensein von Lagerbest?nden im Vereinigten K?nigreich oder der direkte Verkauf an britische Verbraucher die unmittelbare Pflicht zur Mehrwertsteuerregistrierung aus.
Fazit
DieUnternehmensregistrierung im Vereinigten K?nigreich istfür nicht im Vereinigten K?nigreich ans?ssige Unternehmen relativ einfach, aber die laufende Einhaltung der Steuervorschriften und die Aufrechterhaltung sind ebenso wichtig. Unabh?ngig davon, ob Sie ein neuer grenzüberschreitender Verk?ufer oder eine etablierte Marke aus dem Ausland sind, sorgen eine sorgf?ltige Planung und die Einhaltung der Vorschriften für ein reibungsloses Wachstum und einen stabilen Cashflow. Dieser Leitfaden hilft Ihnen, den Prozess zu kl?ren, Ihren Papierkram zu organisieren und h?ufige Fallstricke zu vermeiden. Die Registrierung ist nur der Anfang - die Einhaltung der Vorschriften ist der Schlüssel zum langfristigen Erfolg.
(Dieser Artikel dient nur zu Referenz- und Lernzwecken und stellt keine rechtliche oder professionelle Beratung dar. Wenden Sie sich in Ihrer speziellen Situation an qualifizierte Anw?lte oder Vertreter vor Ort, um fachliche Beratung zu erhalten).
